Анализ расходов на выпуск и реализацию продукции по видам в сравнении с данными прошлого года.
Таблица 2.1
Расходы на выпуск и реализацию продукции за два года
|
Статьи расходов |
Сумма расходов, тыс.руб. |
Темп измене-ния, % |
Структура расходов, % | ||||
|
за год* | |||||||
|
базисный |
отчетный |
Отклоне-ние |
базисный |
Отчетный |
отклонение | ||
|
Оплата труда |
7640,42 |
7970,51 |
330,09 |
104,32 |
19,00 |
19,16 |
0,17 |
|
Материальные затраты |
22231,14 |
23145,13 |
913,99 |
104,11 |
55,27 |
55,65 |
0,38 |
|
Амортизация |
591,52 |
715,30 |
123,79 |
120,93 |
1,47 |
1,72 |
0,25 |
|
Прочие |
9760,01 |
9758,76 |
-1,25 |
99,99 |
24,26 |
23,46 |
-0,80 |
|
Итого: |
40223,09 |
41589,7 |
1366,6 |
103,40 |
100 |
100 |
0 |
|
в т.ч. переменные расходы |
29871,56 |
31115,64 |
1244,08 |
104,16 |
74,26 |
74,82 |
0,55 |
|
постоянные расходы |
10351,53 |
10474,06 |
122,54 |
101,18 |
25,74 |
25,18 |
-0,55 |
|
Объем реализации |
49293 |
51093 |
1800 |
103,65 |
- |
- |
- |