Анализ влияния использования материальных, трудовых ресурсов и основных средств на объем товарной продукции.
Таблица 6.1
Показатели использования основных видов ресурсов предприятия
|
Показатели |
Базисный период |
Отчетный период |
Отклонение |
Темп изменения,% |
|
Объем товарной продукции, тыс.руб. |
48709 |
50209 |
1500 |
103,08 |
|
Материальные затраты, тыс.руб. |
22231,14 |
23145,13 |
913,99 |
104,11 |
|
Материалоотдача |
2,19 |
2,17 |
-0,02 |
99,01 |
|
Материалоемкость |
0,46 |
0,46 |
0 |
101 |
|
Средняя стоимость основных средств, тыс.руб. |
18783,5 |
18682,5 |
-101 |
99,46 |
|
Фондоотдача |
2,59 |
2,69 |
0,09 |
103,64 |
|
Фондоемкость |
0,39 |
0,37 |
-0,01 |
96,49 |
|
Среднесписочная численность персонала, чел., Ч |
112 |
106 |
-6 |
94,64 |
|
Среднегодовая выработка одного работника, тыс.руб.,Вг |
434,9 |
473,67 |
38,77 |
108,91 |
Факторный анализ зависимости объема товарной продукции от материальных затрат и материалоотдачи на основе факторной модели:
=МЗ*МО
=МЗ0*МО0 = 48709*=МЗ1*МО0 = 50711,57=МЗ1*МО1 = 50209
Обобщающая таблица влияния факторов на объем товарной продукции
|
Фактор |
Размер влияния |
Удельный вес влияния |
|
Материальные затраты |
2 002,57 |
133,5% |
|
Материалоотдача |
-502,57 |
-33,5% |
|
Итого |
1 500 |
100% |